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2018 年梅州市直属机关幼儿园部门决算
报告
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目 录
第一部分 梅州市直属机关幼儿园概况
一、部门主要职责
二、部门决算单位构成
第二部分 梅州市直属机关幼儿园 2018年部门决算
表
一、 收入支出决算总表
二、 收入决算表
三、支出决算表
四、财政拨款收入支出决算总表
五、一般公共预算财政拨款支出决算表
六、一般公共预算财政拨款基本支出决算表
七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表
八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算表
第三部分 梅州市直属机关幼儿园 2018年部门决算
情况说明
第四部分 名词解释
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第一部分 梅州市直属机关幼儿园概况
（一）部门主要职责
(一)梅州市直属机关幼儿园创办于 1965 年，有五十多年的办园
历史，是市教育局主管的省一级公办示范幼儿园、广东省幼儿园
骨干教师培训跟岗实践基地。全园占地面积 6960 平方米，建筑
面积 5392 平方米，开设了 15 个教学班（小、中、大各 5 班）。
主要职责： 幼儿园以“一切为了孩子，让孩子享受愉快的童年”
为办园宗旨，在日常保教活动中，深入贯彻《幼儿园工作规程》、
《幼儿园教育指导纲要》、《广东省幼儿园教育指南》、《3—6
岁儿童学习与发展指南》等学前教育文件，尊重幼儿身心发展的
规律和学习特点，以游戏为基本活动，关注个别差异，促进每个
幼儿富有个性的发展。同时，结合中华优秀传统文化和客家优秀
传统文化，开展了国学经典诵读、客家山歌和客家童谣教学，开
展了国家、省、市级课题研究。注重艺术对孩子的熏陶，以培养
“快乐、健康、个性、智慧”的孩子为目标。
（二） 2018 年，我园继续坚持以节约费用为重点，抓好单
位财务管理工作，严格遵守《会计法》，严格执行《中小学校政
府会计准则与政府会计制度》和《会计基础工作规范》，为我园
的教育教学提供优质的服务，较好地完成了各项工作任务。
（二） 部门决算单位构成
我园没有下属单位， 按照部门决算编报要求，单独编制本
部门决算。
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第二部分 梅州市直属机关幼儿园 2018年部门决算表

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注：本表反映部门本年度的总收支和年末结转情况。
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注：本表反映部门本年度取得的各项收入情况。
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注：本表反映部门本年度各项支出情况。
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注：本表反映部门本年度财政拨款的总收支和年末结转结余情况。
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注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款实际支出情况。
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注：本表反映部门本年度一般公共预算财政拨款基本支出明细情况。
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注：本表反映部门本年度财政拨款“三公”经费支出情况。其中，预算数为“三公”经费年初预算数，决算数是包括当年一般公共预算财政拨款和以前
年度结转资金安排的实际支出。
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注： 本表反映部门本年度政府性基金预算财政拨款收入、支出及结转结余情况。
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第三部分 梅州市直属机关幼儿园 2018年部门决算情况
说明
一、 2018 年度收入支出决算总体情况说明
（一）年度收入总体情况
梅州市直属机关幼儿园 2018 年度总收入 1473.37 万元，其
中本年收入 1398.22 万元。具体情况如下：
1．财政拨款收入 1232.63 万元， 比上年决算数增加 262.88
万元，增长 27.11%。主要变动情况： 一是按照国家调资政策增
加了人员经费，二是因园舍始建于 1998 年，至今有近 20 年的历
史，因使用时间长，园舍与设备设施都已老化、陈旧，为更好的
发挥省一级幼儿园的示范作用，确保在园幼儿安全，增加修缮经
费
2．上级补助收入 1.20 万元， 比上年决算数减少 34.8 万
元，下降 96.67%。主要变动情况：一是 2017 年已拨现代化教育
经费，本年度减少现代化教育经费投入
3．事业收入 159.26 万元， 比上年决算数减少 13.25 万元，
下降 7.68%。主要变动情况：一是在园学生数减少，减少保教费
收入
4．经营收入 0.00 万元， 与上年决算数持平。
5．其他收入 5.13 万元， 比上年决算数减少 3.78 万元，
下降 42.41%。主要变动情况：一是慰问经费减少
（二）年度支出总体情况
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梅州市直属机关幼儿园 2018 年度总支出 1473.37 万元，其
中本年支出 1177.17 万元。具体情况如下：
1.基本支出 1121.43 万元， 比上年决算数减少 82.08 万元，
下降 6.82%。主要变动情况：一是退休人员工资转由社保局发放，
减少对个人和家庭的补助支出
2.项目支出 55.75 万元， 比上年决算数增加 43.39 万元，
增长 351.02%。主要变动情况：一是增加园舍修缮支出，二是增
加教学设备设施维修经费支出
3.上缴上级支出 0.00 万元， 与上年决算数持平。
4.经营支出 0.00 万元， 与上年决算数持平。
5.对附属单位补助支出 0.00 万元， 与上年决算数持平。
二、 2018 年度财政拨款收入支出总表说明
（一） 2018 年度财政拨款收入说明
梅州市直属机关幼儿园 2018 年度财政拨款收入合计
1232.63 万元。其中：一般公共预算财政拨款收入 1232.63 万元，
比上年决算数 增加 262.88 万元， 增长 27.11%；主要变动情况：
一是按照国家调资政策增加了人员经费，二是因园舍始建于 1998
年，至今有近 20 年的历史，因使用时间长，园舍与设备设施都
已老化、陈旧，为更好的发挥省一级幼儿园的示范作用，确保在
园幼儿安全，增加修缮经费 ；政府性基金预算财政拨款收入
0.00 万元，比上年决算数 增加 0 万元， 与上年决算数持平
（二） 2018 年度财政拨款支出说明
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梅州市直属机关幼儿园 2018 年度财政拨款支出合计
958.38 万元。其中：一般公共预算财政拨款支出 958.38 万元，
比年初预算数 增加 54.57 万元， 增长 6.04%；主要变动情况：
一是增加园舍修缮支出，二是增加教学设备设施维修经费支出 ；
政府性基金预算财政拨款支出 0.00 万元，比年初预算数 增加 0
万元， 与年初预算数持平。
三、 2018 年度财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况说明
梅州市直属机关幼儿园 2018 年度“三公”经费财政拨款支
出决算为 0 万元，完成预算 0.3 万元的 0% 。其中：因公出国（境）
费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的 0% ；公务用车购置及
运行费支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的 0% ；公务接待费
支出决算为 0 万元，完成预算 0 万元的 0% 。
2018 年度“三公”经费支出决算 小于 预算数的主要情况：
我园认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约的要求，从
严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约。
（二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况说明
2018 年“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）
费 0 万元，占 0% ；公务用车购置及运行费支出 0 ；公务接待费
支出 0% 。具体情况如下：
1.因公出国（境）费支出 0 万元。全年使用财政拨款安排 0
个单位出国团组 0 个、累计 0 人次。开支内容包括： 我园无因
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公出国（境）。
2.公务用车购置及运行维护费支出 0 万元，其中：公务用
车购置支出为 0 万元， 2018 年公务用车购置数 0 辆。公务用车
运行及维护支出 0 万元， 2018 年我园 公务用车保有量为 0 辆，
主要用于 我园无公务用车。
3.公务接待费支出 0 万元，主要用于 我园无公务接待 。
2018 年， 我园 共接待国外来访团组 0 个，来访外宾 0 人次； 发
生国内接待 0 次，接待人数共 0 人， 我园无公务接待。
四、其他重要事项的情况说明
（一）机关运行经费支出情况
2018 年本部门机关运行经费支出 0 万元，比预算数 减少 0
万元， 降低 0%。 主要增减变动情况是： 我园无机关运行经费
（二）政府采购支出情况说明
2018 年本部门政府采购支出总额 8.64 万元，其中：政府
采购货物支出 8.64 万元、政府采购工程支出 0 万元、政府采购
服务支出 0 万元。 授予中小企业合同金额 0 万元，占政府采购
支出总额的 0x%，其中：授予小微企业合同金额 0 万元，占政府
采购支出总额的 0%。
（三）国有资产占用情况
截至 2018 年 12 月 31 日，本部门共有车辆 0 辆，其中， 岗
位保障用车 0 辆、机要通信用车 0 辆、应急保障用车 0 辆、执法
执勤用车 0 辆、特种专业技术用车 0 辆、其他用车 0 辆 单位价
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值 50 万元以上通用设备 0 台（套），单价 100 万元以上专用设
备 0 台（套）。
（四）预算绩效管理工作开展情况。
绩效管理工作总体情况。 财政预算管理要求， 2018 年度我园组
织对一个一般公共预算项目支出开展绩效自评，共涉及资金
55.75 万元，占一般公共预算项目支出总额的 100%；组织对 0 个
政府性基金预算项目开展绩效自评，共涉及资金 0 万元，占政府
性基金预算项目支出总额的 0%。 主要项目绩效自评综述：组织
对教学设备设施等一个项目进行了绩效评价，涉及一般公共预算
支出 55.75 万元，政府性基金预算支出 0 万元，无委托第三方机
构开展绩效评价。
以部门为主体开展的项目绩效评价报告：梅州市直属机关幼
儿园对 2018 年财政项目预算拨款 55.75 万元进行了本部门绩效
评价，涉及一般公共预算支出 55.75 万元。从评价情况来看，完
成了全年财政拨款投入和使用目标，完成率达到 100%。主要产
出和效益是改善了办学条件，办园质量不断提高，得到了社会的
高度好评，发挥了省一级幼儿园的示范辐射作用。
绩效自评结果。 我园组织对教学设备设施等一个项目进行了绩
效评价，涉及一般公共预算支出 55.75 万元。从评价情况来看，
改善了办学条件，办园质量不断提高，得到了社会的高度好评，
发挥了省一级幼儿园的示范辐射作用。
主要项目绩效自评综述： 根据年初设定的绩效目标，项目自
评得分为 100 分。项目全年预算数为 55.75 万元，执行数为 55.75
万元，完成预算的 100%。主要产出和效果：一是增加教学设备
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投入；二是增加教学设施设备维修经费投入；三是提高了教育教
学质量。发现的问题及原因：无。下一步改进措施：一是进一步
加大教育教学设备设施投入；二是改善教育教学条件。
以省级部门为主体开展的重点绩效评价。 我园无财政部门牵
头组织并反馈部门的重点项目。
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第四部分 名词解释
财政拨款收入：指财政当年拨付的资金。包括一般公共预算
财政拨款和政府性基金财政拨款。
上级补助收入：指事业单位从主管部门和上级单位取得的非
财政补助收入。
事业收入： 指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得
的收入。
经营收入： 指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开
展非独立核算经营活动取得的收入。
附属单位上缴收入：指事业单位附属独立核算单位按照有关
规定上缴的收入。
其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经
营收入”等以外的收入。
用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨
款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以
安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单
位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额
的基金）弥补本年度收支缺口的资金。
年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关
规定继续使用的资金。
结余分配：指事业事位按规定从非财政补助结余中分配的事
业基金和职工福利基金等。
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年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条
件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定
继续使用的资金。
基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发
生的人员支出和公用支出。
项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发
展目标所发生的支出。
经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开
展非独立核算经营活动所发生的支出。
“三公”经费： 按照党中央、国务院有关文件及部门预算管
理有关规定，“三公”经费包括因公出国（境）费、公务用车购
置及运行费和公务接待费。（1）因公出国（境）费，指单位工
作人员公务出国（境）的住宿费、旅费、伙食补助费、杂费、培
训费等支出。（2）公务用车购置及运行费，指单位公务用车购
置费（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、
保险费等支出。（3）公务接待费，指单位按规定开支的各类公
务接待（含外宾接待）支出。
机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的
事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印
刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专项材
料及一般设备购置费、办公用房水电费、取暖费、物业管理费、
公务用车运行维护费以及其他费用。